'

АВТОМАТИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА ПОДГОТОВКИ И ФОРМИРОВАНИЯ КОРПОРАТИВНОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ФОРМАТЕ МСФО ГРУППЫ ОМЗ

Понравилась презентация – покажи это...





Слайд 0

1 АВТОМАТИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА ПОДГОТОВКИ И ФОРМИРОВАНИЯ КОРПОРАТИВНОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ФОРМАТЕ МСФО ГРУППЫ ОМЗ Октябрь 2010 Дроздова Галина Главный специалист по МСФО бухгалтерии ОАО ОМЗ


Слайд 1

2 Краткая характеристика Инжиниринг для АЭС Сервис для атомной энергетики Производство оборудования для АЭС Производство корпусного оборудования для АЭС Проектирование, изготовление (в т.ч. «под ключ») и комплектная поставка специализированного нефтегазового оборудования Производство продукции из стали со специальными свойствами: высокопрочных, конструкционных, коррозионностойких, жаропрочных, хладостойких, высоколегированных, радиационностойких Производство высокоспециализированной стальной продукции для тяжелого машиностроения Инжиниринг, производство, продажа и комплексное сервисное обслуживание высокопроизводительного экскаваторного оборудования для добычи полезных ископаемых открытым способом, а также оборудования для буровзрывных работ Предприятия / произв. площадки ОАО «Ижорские заводы» SKODA JS a.s. Направления деятельности Атомное машиностроение Горное оборудование и технологии Нефтегазовое оборудование Производство специальных сталей Машиностроительные и металлургические предприятия Группы ОМЗ в России и Чехии ИЗ-КАРТЭКС ООО «ОМЗ-Спецсталь» ООО «ОМЗ-Литейное производство» ОАО «Ижорские заводы» Группа ОМЗ – один из крупнейших в России промышленных холдингов в области тяжелого машиностроения Акции ОАО ОМЗ листингуются на London Stock Exchange Отчетность ОАО ОМЗ проходит обязательный аудит «Большой четверкой»


Слайд 2

3 2. Предпосылки проекта Объем задачи Недостатки процесса формирования отчетности в Excel 33 консолидируемых компании (Россия + Чехия) + 944 связанные стороны Покупка/продажа компаний в отчетном периоде Элиминация внутригрупповых оборотов (ВГО) Расчет нереализованной прибыли Переоценка активов и обязательств Расчет курсовых разниц Наличие доли меньшинства 63 отчетных формы по каждому обществу = 2079 отчетов 28 выходных отчета Трансформационные корректировки = 710 операций Отсутствует хронология изменений Отсутствие контроля Риски технических и ручных ошибок Проблема доступа к один и тем же файлам Ненадежность хранения информации Работа с информацией, имеющий матричный характер (расчет нереализованной прибыли, ВГО)


Слайд 3

4 3. Цель проекта Работа в единой базе данных на всех уровнях с обратной связью Регламентирование, контроль и унификация процесса ввода информации Автоматизация рутинных трансформационных корректировок Сокращение сроков подготовки и сдачи отчетности Аудируемость и прозрачность консолидируемой отчетности


Слайд 4

5 4. Требования к системе Возможность быстрой перенастройки системы при изменении консолидационной модели и периметра консолидации Поддержка web-доступа Удобное хранилище данных Надежность Возможность решения конкретных задач по консолидации


Слайд 5

6 5. Этапы проекта Регламентирован список входящих отчетов – форматы, исполнители, сроки. Заведены контроли для камеральной проверки входящих отчетов на внутреннюю непротиворечивость каждого отчета и соответствие отчетов друг другу Настройка трансформационной и консолидационной модели Проведен анализ существующих видов корректировок на предмет: классификации и автоматизации Разработаны дополнительные инструменты – цель корректность заполнения расшифровок и корректировок Разработана форма Trial Balance Холдинга .Описан алгоритм проверки заполнения ТВ Обучение пользователей Регламентирован список исходящих отчетов (раскрытия) в формате ОМЗ и формате ГПБ. Заведены контроли для камеральной проверки исходящих отчетов на внутреннюю непротиворечивость каждого отчета и соответствие отчетов друг другу


Слайд 6

7 6. Принципы консолидации Исходные данные: Входящие отчетные формы - загрузка данных РСБУ, импорт ОСВ из УПП Трансформация данных РСБУ в МСФО – отражение трансформационных корректировок Сверка внутригрупповых операций Элиминация в управляющей компании: Расчет элиминирующих корректировок Расчет консолидационных корректировок Отражение изменений структуры Холдинга Проверка корректности исходных данных Пакетный импорт


Слайд 7

8 7. Общая схема работы


Слайд 8

9 8. Эффект от внедрения Унифицирована работа со справочниками Контрагентов и Договоров в рамках Холдинга – в настоящий момент справочник Контрагентов более 13 000 Унифицирована методика отражения отдельных трансформационных корректировок в учете, что оказало существенный эффект в скорости Например, использование настроенных шаблонов сократило отражение трансформационных корректировок в 3 раза Сокращение времени формирования консолидированной отчетности на 25 % Например, формирование раскрытий для консолидированной отчетности сократилось в 5 раз Сверка ВГО - отчет формируется 3 минуты (ранее это занимало 1,5 часа) Расчет среднего курса валют сократился в 10 раз Усиление контроля за компаниями группы Увеличение времени для проведения анализа отчетности Окупаемость проекта внедрения – 9 – 11 месяцев


Слайд 9

10 9. Развитие ПП в рамках Холдинга Расширение периметра консолидации отчетности по МСФО Разработка инструментов и отчетов для аналитической работы Автоматизация процесса консолидации управленческой отчетности


Слайд 10

11 Спасибо за внимание! Продолжение следует…?


×

HTML:





Ссылка: