'

Реализация инструмента Финансового Планирования на Армводоканале София Ованисян Армводоканал Хельсинки, Финляндия 24-25 мая 2007 г.

Понравилась презентация – покажи это...





Слайд 0

1 Реализация инструмента Финансового Планирования на Армводоканале София Ованисян Армводоканал Хельсинки, Финляндия 24-25 мая 2007 г.


Слайд 1

2 Почему возникла идея ИФПВ вообще? Водоканалы ВЕКЦА остаются финансово слабыми, нестабильными, с недостаточным уровнем финансовых средств Существует много причин подобной ситуации. Одна из главных – отсутствие средне- и долгосрочного финансового планирования ПРОБЛЕМА Внедрение подобной системы финансового планирования подразумевает наличие у водоканала практики систематического комплексного анализа всех финансово-экономических аспектов Однако, такой систематизированный анализ возможен только при наличии инструмента финасового моделирования и планирования РЕШЕНИЕ Главной целью данного проекта и была разработка подобного Инструмента Финансового Планирования для Водоканалов (ИФПВ) ИНСТРУМЕНТ РЕАЛИЗАЦИИ РЕШЕНИЯ


Слайд 2

3 Основная схема очень проста ВВОД ДАННЫХ Компьютеризированная модель в формате Excel: РАСЧЕТЫ МОДЕЛИ ВЫВОД Результатов Пользователь Принятие решений, Отчеты, Мониторинг


Слайд 3

4 Характеристики ИФПВ Достаточно иметь основные навыки работы с компьютером. Удобна для пользователя и содержит руководство пользователя Может быть расширена за счет добавления дополнительных модулей/таблиц Может быть адаптирована к специфическим условиям стран ВЕКЦА (например разным налоговым режимам) Возможность графического представления основных операционных и финансовых параметров НАГЛЯДНОСТЬ УНИВЕРСАЛЬНОСТЬ РАСШИРЯЕМОСТЬ ПРОСТОТА


Слайд 4

5 Что из себя представляет Инструмент ФПВ? Модель, состоящая из 34 взаимосвязанных таблиц (Excel) Навигация по модели производится с помощью меню Планируемый период – квартальная модель с возможностью прогноза на срок до 20 лет Возможность расчета как в номинальных ценах, так и в ценах базового года Раздельное представление информации по водоснабжению и водоотведению Позволяет ввод «Исторических/Фактических» данных Период «Исторических/Фактических» данных может быть модифицирован Ввод данных в основном сконцентрирован в двух таблицах (упрощает процесс ввода и уменьшает возможность ошибок) Так называемая «Overwrite» функция, позволяющая ввести данные вручную


Слайд 5

6 Ввод данных -НИВ Индексация затрат Ввод данных -ИВ Финансовая отчетность Итоги и анализ финансового дефицита Водоснабжение и Водоотведение Динамика развития спроса Основные фонды Выручка и Оплата Затраты Модуль ПКЗ Финансиро вание Бюджет Расчет тарифов Оценка приемлемости тарифа Налогообложение и Расчет финансовых показателей Показатели деятельности


Слайд 6

7 Структура Активы водоканала Потребители Налоговая специфика Потери воды Бухгалтерская специфика Структура платежей Методика расчета и утверждения тарифов Методика учета затрат Инвестиционный план Реализация на Армводоканале - проблемы


Слайд 7

8 Анализ дефицита финансирования


Слайд 8

9 Графический анализ параметров


Слайд 9

10 Графический анализ параметров


Слайд 10

11 Графический анализ параметров


Слайд 11

12 Экономические данные Инфляция Обменный курс валюты Процентные ставки Доходы на человека и на семью Население и домашние хозяйства Данные по спросу на услуги Водопотребление различными категориями потребителей Сточные воды по различным категориям потребителей Существующие нормативы потребления Учет потребления Данные по уровню услуг Охват населения услугами водоснабжения и канализации Наличные мощности для подьема и обработки воды Наличные мощности для очистки сточных вод Необходимый набор данных (1/3)


Слайд 12

13 Технические условия и предположения Возраст компонентов инфраструктуры (труб, насосов, и т.д.) Уровен износа компонентов инфраструктуры Существующий уровень услуг Предположения относительно срока службы активов Данные по капзатратам План замены/ремонта/реконструкции активов Капзатраты по категориям активов Затраты на материал Затраты на строительно-монтажные работы Данные по Э&ТО Цена на энергию и материалы Затраты на персонал Затраты на техобслуживание и ремонт Административные и накладные затраты Распределение затрат по группам потребителей Распределение затрат на водоснабжение и канализацию Необходимый набор данных (2/3)


Слайд 13

14 Финансовые данные Доходы по группам потребителей Тарифы по водоснабжению и канализации Начисление и сбор платежей Субсидии и льготы Государственные/местные субсидии Иные источники дохода Финансирование Условия и характеристики местных займов Условия и характеристики международных займов Учет и налогообложение Амортизация Налог на прибыль, ННДС, и иные налоги Предположения относительно оборотных средств Необходимый набор данных (3/3)


×

HTML:





Ссылка: