'

ИСО 19011 Руководящие указания по проведению аудитов систем менеджмента

Понравилась презентация – покажи это...





Слайд 0

Стр. 1 ИСО 19011 Руководящие указания по проведению аудитов систем менеджмента


Слайд 1

1. Область применения Стандарт содержит руководящие указания по проведению аудита систем менеджмента, также по оценке компетентности людей, вовлеченных в процесс аудита. Стр. 2


Слайд 2

Стр. 3 3. Термины и определения Аудит (проверка) – систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств аудита и объективного их оценивания с целью установления степени выполнения согласованных критериев аудита.


Слайд 3

Стр. 4 3. Термины и определения Критерии аудита – совокупность политик, процедур или требований, на соответствие которым производится проверка. Свидетельство аудита – записи, изложение фактов или другая информация, которая связана с критериями аудита и может быть проверена (т.е. это информация собранная и проверенная в ходе аудита). Наблюдения аудита – результат оценки свидетельства аудита в соответствии с критериями аудита.


Слайд 4

Стр. 5 Заключение по результатам аудита – выходные данные аудита, предоставленные аудиторской группой после рассмотрения целей аудита и всех наблюдений аудита. 3. Термины и определения


Слайд 5

Стр. 6 Проверяемая организация – организация, подвергающаяся аудиту. Заказчик аудита – организация или лицо, заказавшее аудит. Аудитор – лицо, обладающее компетентностью для проведения аудита. Аудиторская группа – один или несколько аудиторов, проводящих аудит, которым, при необходимости, помогают технические эксперты. Технический эксперт – лицо, предоставляющее аудиторской группе специальные знания или опыт. 3. Термины и определения


Слайд 6

Стр. 7 Программа аудита – совокупность одного или нескольких аудитов, запланированных на конкретные сроки и направленных на достижение определенной цели. План аудита – описание видов деятельности и мероприятий аудита (план аудита составляется для каждого конкретного аудита). Область аудита (audit scope) – содержание и границы аудита. Примечание — Область аудита обычно включает местонахождение, организационную структуру, виды деятельности и процессов, а также охватываемый период времени. Риск - результат неопределенности целей. 3. Термины и определения


Слайд 7

Стр. 8 Классификация аудитов


Слайд 8

Стр. 9 4. Принципы аудита Честность (integrity): основа профессионализма Добросовестное изложение (Fair presentation): обязательство предоставлять правдивые и точные отчеты. Профессиональная осмотрительность (Due professional care): прилежание и умение принимать правильные решения при проведении аудита.


Слайд 9

Стр. 10 4. Принципы аудита Конфиденциальность (confidentiality): защищенность информации. Независимость (independence): основа беспристрастности аудита и объективности заключений аудита. Подход, базирующийся на доказательствах (Evidence-based approach): рациональный метод достижения надежных и воспроизводимых выводов аудита в процессе систематического аудита.


Слайд 10

Стр. 11 5. Менеджмент программы аудита 5.2 Разработка целей программы аудита 5.3 Разработка программы аудита 5.3.1 Роли и ответственность лица, управляющего программой аудита 5.3.2 Компетентность лица, управляющего программой аудита 5.3.3 Определение охвата программы аудитов 5.3.4 Идентификация и оценка рисков программы аудита 5.3.5 Разработка процедур для программы аудита 5.3.6 Определение ресурсов программы аудита 5.4 Реализация программы аудита 5.4.1 Общие положения 5.4.2 Определение целей, области и критериев для каждого аудита 5.4.3 Выбор методов аудита 5.4.4 Выбор членов аудиторской группы 5.4.5 Назначение ответственности руководителю аудиторской группы 5.4.6 Управление входными данными программы аудита 5.4.7 Управление записями программы аудита и их поддержание 5.5 Мониторинг программы аудита 5.6 Анализ и улучшение программы аудита Компетентность и оценка аудиторов (Раздел 7) Проведение аудита (Раздел 6)


Слайд 11

Стр. 12 5. Менеджмент программы аудита


Слайд 12

5.2 Разработка целей программы аудита Цели должны быть согласованы с политикой и целями СМК Должны отражать направленность всех аудитов в программе. Различные основания для формирования целей аудита Стр. 13


Слайд 13

Стр. 14 5.3 Разработка программы аудита Ответственный за менеджмент программы аудита должен определить: объем и масштаб программы аудита; риски программы аудита; ответственность; процедуры для программы аудита; необходимые ресурсы.


Слайд 14

Стр. 15 Ответственный за менеджмент программы аудита должен обеспечить: реализацию программы аудита, включая разработку целей аудита, области аудита и критериев по отдельным аудитам, определение методов аудита, выбор аудиторской группы и оценку аудиторов; ведение соответствующих записей по программе аудита; мониторинг, анализ и улучшение программы аудита.


Слайд 15

Компетентность ответственного за менеджмент программы аудита: принципы, процедуры и методы аудита; стандарты систем менеджмента и справочные документы; деятельность, продукция и процессы проверяемого объекта; законодательные и другие требования, применяемые к деятельности и продукции проверяемого объекта; потребители, поставщики и другие стороны, заинтересованные в аудитируемом объекте, если применимо. Стр. 16


Слайд 16

Определение охвата программы аудита Масштаб программы аудита может меняться в зависимости от: Размеров и особенностей проверяемого объекта; Особенностей системы менеджмента (сложность, степень разработки и т.д.) Стр. 17


Слайд 17

Определение и оценка рисков программы аудита Риски могут быть в следующих областях: Планирование Обеспечение ресурсами Группа аудиторов Записи Стр. 18


Слайд 18

Определение ресурсов программы аудита Финансовые ресурсы Методы аудита Наличие аудиторов с необходимыми компетенциями Время аудита Доступность информации Стр. 19


Слайд 19

Стр. 20 5.4 Реализация программы аудита Определение целей области и критериев аудита; Определение методов аудита; формирование аудиторских групп; Деятельность по оценке и обеспечению компетентности аудиторов; Управление выходными данными программы аудита и записями; Мониторинг исполнения и анализ результативности программы аудита.


Слайд 20

Стр. 21 6. Проведение аудита


Слайд 21

Инициация аудита Ответственность: руководитель аудиторской группы. Взаимодействие с проверяемым объектом. Определение возможности проведения аудита Стр. 22


Слайд 22

Подготовка к аудиту Анализ документации; План аудита; Рабочие документы (вопросники, планы выборки и т.д.). Стр. 23


Слайд 23

Проведение аудита Вступительное собрание; Сопровождающие лица; Сбор и верификация информации; Заключения по аудиту; Заключительное собрание. Стр. 24


Слайд 24

Стр. 25 Проведение аудита Вступительное совещание В больших подразделениях проводится вступительное совещание, чтобы: Познакомиться, Согласовать (подтвердить) план аудита, Заявление о конфиденциальности, Подтвердить область аудита, Представить цели аудита, Определить часы работы и доступность персонала\ гида, Обсудить программу аудита, Объяснить метода проведения аудита и выявления несоответствий,


Слайд 25

Стр. 26 Проведение аудита Вступительное совещание В больших подразделениях проводится вступительное совещание, чтобы: Уточнить месторасположение помещений и т.д., Проверить наличие мер по технике безопасности, Подтвердить время, место и состав участников заключительной встречи, Определить, что требуется от персонала подразделения во время проведения аудита, Убедиться, что для аудиторов назначены сопровождающие лица, Пригласить к обсуждению неясных моментов, ответить на вопросы со стороны проверяемого подразделения.


Слайд 26

Стр. 27 Сбор и верификация информации Проверка наличия документов ИСМ Проверка соответствия документов установленным требованиям Проверка выполнения требований документов в практической деятельности Фиксация несоответствий Составление отчета об аудите (перечень документов ИСМ, условия хранения, поддержание в рабочем состоянии) (правильность оформления, идентификация, актуализация, полнота…) (ознакомление с данными , беседы, визуальное ознакомление…) (обнаружение, идентификация, регистрация, классификация, протоколирование несоответствий ) (сбор, обработка материалов, принятие заключения по аудиту, составление и утверждение отчета)


Слайд 27

Стр. 28 Формирование наблюдений аудита Наблюдения аудита должны быть документированы и доведены до сведения персонала, ответственного за проверяемую область деятельности; Если аудитор определит наличие несоответствия, он должен его зафиксировать; Исходить только из обнаруженных фактов и отнести их к определенному пункту требований; Разрешить все разногласия относительно свидетельств и/или наблюдений аудита.


Слайд 28

Окончание аудита Подготовка отчета; Рассылка отчета; Завершение аудита; Последующие действия. Стр. 29


Слайд 29

Стр. 30 Содержание отчета Отчет может содержать: цели, объём и критерии аудита; даты и места, где проводился аудит, имена участников аудита; описания несоответствий или ссылки на соответствующие акты, приложенные к отчету; заключение по результатам аудита. Дополнительно в отчете могут быть представлены: краткое описание хода выполнения аудита; рекомендации по улучшению; предложения по срокам проведения следующих аудитов.


Слайд 30

Стр. 31 определение компетентности персонала, вовлеченного в аудит, для выполнения требований программы аудита; установление критериев оценки; выбор подходящего метода оценки; проведение оценки. 7. Компетентность и оценка аудиторов


Слайд 31

Личностное поведение Аудитор должен быть: этичным; открытым; дипломатичным; наблюдательным; проницательным; разносторонним; упорным; решительным; самостоятельным. решительным, открытым для улучшения; внимательным к культурным особенностям,; готовым к сотрудничеству, Стр. 32


Слайд 32

Стр. 33 Аудитор должен обладать знаниями и навыками в следующих областях: Принципы, процедуры и методы аудита; Система менеджмента и справочные документы; Организационные аспекты; Применяемые законодательные и контрактные требования, а также другие требования, применимые к проверяемому объекту; Специальные знания, необходимые для аудитов в определенных типах систем менеджмента и отраслях производства; Знания и навыки


Слайд 33

Стр. 34 Дополнительно руководитель аудиторской группы должен уметь: планировать аудит и результативно использовать ресурсы в процессе аудита; организовывать работу аудиторской группы; обеспечивать руководство и контроль за аудиторами-стажерами; предупреждать и разрешать конфликты; свести воедино и произвести анализ свидетельств аудита, собранных командой, так, чтобы получился материал существенный, важный и достаточный для составления выводов по результатам аудита, и довести его до сведения проверяемой стороны; подготавливать отчет по аудиту. Оценка и поддержание компетентности аудиторов


Слайд 34

Стр. 35 Оценка: формальное образование и опыт работы, подтверждающие развитие знаний и навыков по системам менеджмента или производственного сектора, в области которого будет проводиться аудит; обучающие программы, охватывающие общие знания и навыки аудиторов; опыт работы на технических, управленческих или профессиональных должностях, предусматривающий принятие решений, разрешение проблем и общение с управленцами, профессионалами, подчиненными, заказчиками и другими заинтересованными сторонами; опыт проведения аудитов, полученный под надзором аудитора по данной системе. Оценка и поддержание компетентности аудиторов


Слайд 35

Стр. 36 Оценка и поддержание компетентности аудиторов


Слайд 36

Стр. 37 Оценка и поддержание компетентности аудиторов Поддержание и повышение компетентности: Поддержание и повышение компетентности включает в себя постоянное повышение квалификации и поддержание способности к проведению аудита. Повышение квалификации достигается путём обучения, самообразования, тренингов, участия в совещаниях, семинарах и конференциях, регулярного участия в аудитах и т.д.


Слайд 37

Стр. 38 Спасибо за внимание!


×

HTML:





Ссылка: