'

Интегрированные технологии XBRL повышают точность и скорость формирования финансовых отчетов Oracle Hyperion Disclosure Management

Понравилась презентация – покажи это...





Слайд 0

Интегрированные технологии XBRL повышают точность и скорость формирования финансовых отчетов Oracle Hyperion Disclosure Management Артур Хамидуллин Руководитель направления, Oracle СНГ


Слайд 1


Слайд 2

Основная парадигма Снижение времени цикла и реальный результат Источник: Hackett Group Benchmarking-Solutions Book of Numbers Сбор данных Закрытие Корректировки Валюта I/C Дочерние компании Отчетность Управленческая Официальная Внешняя Анализ 6 Дней 12 Дней В среднем Сбор Закрытие Корректировки Отчетность Анализ и прогнозирование <2 Дней 6 Дней Мировой уровень Больше времени!


Слайд 3

Управление раскрытием Закрытие подкниг в ГК (AR, AP, FA, и др.) Выверка Выверка банковских счетов Выверка стандартных счетов Выверка подкниг Начисления Поддержка возможностей интерактивного анализа для обсуждения эффективности деятельности и планов реорганизации Автоматизация подготовки внешней обязательной отчетности и раскрытие информации Автоматизация представления в стандартах Edgar & XBRL, Обязательная отчетность,Налоги, и т.п. Сбор и выверка массивов данных для поддержки всех требований отчетности (например: Юр. Лица, Сегменты, Управленческие аналитики, Налоги, Устойчивость, КПД и др.) Автоматизация процессов консолидации и формирования отчетности, используя возможности множественных иерархий и расчетов (CTA, FASB, KPI, FX, Нераспределенная прибыль etc.) Процесс закрытия и ключевые задачи


Слайд 4

Управление созданием и утверждением документов Создание критически важных документов делается вручную (Задолженность, 10Q/K, Отчет акционеров и презентация и т.п.) Сбор и подготовка комментариев делается вручную Корректировки финансовых данных делаются вручную Документы MS Word отсылаются третьим лицам, которые перекладывают в формат EDGAR (чревато ошибками) Файлы MS Word конвертируются в формат XBRL третьими решениями или вручную (чревато ошибками) Управление раскрытием


Слайд 5

Сегодня: Множество разорванных процессов формирования отчетности по стандартам регуляторов 3и участники: Bowne, Merrill …деньги, деньги, деньги. 10K/10Q SEC EDGAR IFRS Прочие.


Слайд 6

Единый, интегрированный процесс для формирования отчетности по стандартам регуляторов Используется знакомый MS-Office с Oracle Hyperion Smart View со встроенным XBRL как единый источник для различных стандартов: 10K/10Q , EDGAR, IFRS, XBRL 10K/10Q SEC EDGAR XBRL IFRS Нет 3их участников. Не надо дополнительных инвестиций. Не надо беспокоится о качестве и безопасности данных


Слайд 7

Единая платформа управления закрытием периода Финансовая консолидация Сбор и подготовка данных Управление раскрытием XBRL/SEC Обязательная и управленческая отчетность ERP: Oracle, SAP, локальные, другие Налоговая отчетность Управление закрытием периода Аналитические панели CFO Расчет налогов Транзакции Отчетность Контроль, риски, соответствие


Слайд 8

Обеспечение прозрачности процесса Ваши аудиторы будут подтверждать результат год за годом Финансисты владеют и управляют – Финансисты владеют и результатами и системой Преднастроенной решение – встроенные возможности финансового анализа – минимизация привлечения внешнего консалтинга Открытое и Управляемое – Данные из разных источников, но под полным контролем Поддерживает требования Sarbanes-Oxley и IFRS – 1000 клиентов проходят аудит каждый год Подготовка данных и передача Консолидация / Налоги Внутренняя отчетность и анализ Внешняя отчетность и соответствие


Слайд 9

Покрытие всех ключевых требований


Слайд 10


Слайд 11

XBRL – Слышали?


Слайд 12

XBRL XBRL (eXtensible Business Reporting Language) специализированный стандарт который предназначен для электронной передачи и раскрытия управленческой и финансовой информации. Глобальный консорциум компаний и государственных учреждений совместно работают над разработкой спецификаций и положений стандарта XBRL Подробная информация - http://www.xbrl.org/


Слайд 13

XML разметка XBRL использует XML (Extensible Markup Language) для определения общей информации о структуре и данных управленческих и финансовых отчетов Итоговые документы XBRL и XBRL таксономии определяются наборами разметок XML Eden Corporation Отчет 10K с XML разметкой


Слайд 14

Термины и определения XBRL - 1


Слайд 15

Термины и определения XBRL - 2


Слайд 16

Форматы представления обеспечивают поддержку требований различных регулирующих органов USGAAP - SEC (Комиссия по ценным бумагам) IFRS – Европейские и Азиатские Биржи Следующие форматы представления поддерживаются для итоговых документов: PDF Word XBRL HTML XHTML (in-line XBRL) EDGAR и другие электронные форматы XBRL: Просто другой формат вывода


Слайд 17

Итоговые Документы XBRL Итоговые документы XBRL позволяют собирать и представлять финансовые и статистические данные, проводить их трансформацию и анализировать, обмениваться ими Основная задача итоговых документов XBRL это раскрывать информацию в формате регуляторов, однако, есть и другие: Внешняя и внутренняя финансовая отчетность Обмен информацией между государственными органами или другими учреждениями Отчетность регулирующих органов Инвестиции и кредитование (анализ кредитных рисков) Выработка финансовых политик Отчетность акционеров и инвесторов


Слайд 18

Потребители итоговых документов XBRL Заинтересованные стороны, которые собирают бизнес-данные: Правительства Регуляторы Аналитические агентства Фондовые биржи Финансовые информационные компании Те, кто создают или используют XBRL документы, например: Бухгалтеры Аудиторы Менеджеры компаний Финансовые аналитики Инвесторы и кредиторы


Слайд 19

XBRL Таксономии XBRL таксономии имеют ключевое значение для создания документов XBRL XBRL таксономии объединяют описание структуры и метаданных (справочники, элементы и иерархии, типы данных и данные, и т.п.) управленческих и финансовых отчетов


Слайд 20

Загрузка XBRL Таксономий Загрузить официальные таксономии можно со следующих ресурсов: http://www.xbrl.us/taxonomies/Pages/default.aspx — Таксономия США, такая как US-GAAP для 2010 http://www.iasb.org/XBRL/IFRS+Taxonomy/IFRS+Taxonomy.htm — Таксономия IFRS, такая как IFRS для 2010 http://www.xbrl.org/taxonomies/ — Дополнительные таксономии, такие как General Ledger (XBRL GL) Опубликованная Таксономия может передаваться в ZIP архиве Опубликованная Таксономия может содержать две или более таксономий Файлы Таксономий зависимы друг от друга и включают схемы, структуру и базовые связи


Слайд 21


Слайд 22

Disclosure Management Disclosure Management - новый компонент бизнес платформы Oracle EPM: Покрывает весь процесс трансформации консолидированной корпоративной отчетности в специализированные форматы и в соответствии с требованиями регуляторов Расширяет функциональность Microsoft Office для упрощения работы конечных пользователей Предоставляет преднастроенные, расширенные возможности отчетности по стандартам XBRL, включая расширенные таксономии, управление соответствиями и формирование документов


Слайд 23

Процесс формирования документов Создание документов Версионность документов Потоки процессов и утверждение В центре MS Office Поддержка множества форматов отчетности Встроенная поддержка XBRL Уведомления и выверка 1 2


Слайд 24

Трансформация статистических данных в типовой отчет SEC Статистические данные и консолидация Валюта и трансляция Рынок, КПД


Слайд 25

Ключевой процесс Таксономия Финансовый отчет Целевой документ Элементы Контекст Единицы измерения Расшифровки Соответствия Трансформация


Слайд 26

Функциональная архитектура Disclosure Management Report-level Mapping Data Source Mapping Instance Creation & Validation Multiple Taxonomy Storage Taxonomy Rendering Auditing and Logging Mapping Manager XBRL Processing & Rendering Клиент Сервер Данные Репозиторий Essbase Planning Financial Management Browser/Windows/Excel/Word Instance Viewer Mapping UI Taxonomy Designer Administration JDBC TCP IP Windows/Unix Windows/Unix HTTP HTTP


Слайд 27

МАСТЕР ОТЧЕТОВ ДИЗАЙНЕР ТАКСОНОМИЙ МАСТЕР ПРЕДСТАВЛЕНИЯ МАСТЕР СООТВЕТСТВИЙ Настройка соответствий финансовой отчетности с моделью XBRL таксономий Загрузка, создание, модификация и выверка таксономий Управление доклетами MS Word и MS Excel, встроенными в финансовую отчетность Представление документов в стандартах регуляторов Disclosure Management Оптимизация процесса раскрытия


Слайд 28

Дизайнер Таксономий Панель связей – отображает иерархию связей и отношений между элементами Панель свойств – редактирование свойств таксономий или элементов Панель элементов – отображает все элементы текущей таксономии, а так же все связанные таксономии Панель сообщений – сообщения об ошибках, уведомления, рабочие сообщения по загрузке и выверке


Слайд 29

Мастер настройки соответствий Для MS Office Панель управления Disclosure Management Мастер настройки соответствий Disclosure Management


Слайд 30

Мастер настройки соответствий Для Financial Reporting Единое рабочее пространство Мастер настройки соответствий Disclosure Management


Слайд 31

Мастер соответствий Мастер соответствий используется для: Поиска настроенных XBRL соответствий Отмены XBRL соответствий Изменения параметров: сервер, приложения и базы данных для источников Модификация метаданных определенных в соответствии


Слайд 32

Мастер отчетов Пользователь может добавлять, удалять и открывать доклеты в Мастере отчетов. Мастер отчетов позволяет выбирать и обновлять встроенные доклеты совместно с основным документом


Слайд 33

Проверка документов Проверка XBRL


Слайд 34

Просмотр результатов выверки Ошибка проверки схемы, используется некорректный тип данных Некорректный период для контекста Неопределенный разделитель или количество десятичных знаков Итоговый результат Статус ошибок


Слайд 35

Экспорт готовых документов


Слайд 36

Представление документов Полученный результат может быть полностью представлен и выверен в виде, соответствующим требованиям регуляторов по различным стандартам: SEC, US-GAAP, EDGAR, IFRS Основной Обзор Обзор SEC


Слайд 37

Представление документов в формате XBRL Пользователь может переключаться между представлениями


Слайд 38

Изменение периода в контекстах


Слайд 39


Слайд 40

Пользователь входит в задачу, требующую его внимания, анализирует и открывает прикрепленный документ


Слайд 41

Документ открывается в формате MS Word


Слайд 42

Видим, что отчет за предыдущие периоды. Отчет был создан в HFR и явился источником для XBRL документа MS Word со Smart View. Нам необходимо обновить отчет указав новый период. Обновляем отчет. Выбираем необходимую таксономию


Слайд 43

Также мы видим, что появившаяся в HFR новая статься «Сервис» автоматически появилась в документе. Необходимо поставить ей соответствие в указанной таксономии и обновить документ


Слайд 44

Проведенные нами действия автоматически проведут необходимые изменения по всем отчетам, входящим в таксономию по статье «Сервис». Нет необходимости самим искать и исправлять


Слайд 45

В дополнение к настройке соответствий с источниками, мы должны также настроить соответствия на уровне отчета. Мы имеем статью «Реструктуризация», которая не имеет ссылки на источник HFM. Такие статьи будут формироваться на уровне документа.


Слайд 46

В дополнение к числовым значениям мы также можем включить в наш документ расшифровки деталей.


Слайд 47

Просматриваем полученный результат в Обзоре SEC/IFRS/EDGAR, также видим расшифровку


Слайд 48

Завершив работу с документом, пользователь возвращается в задачу FCM для ее завершения, формирует комментарий и ответы на вопросы


Слайд 49


Слайд 50

Disclosure Management Основные достоинства Полнофункциональное решение создания и управления стандартом XBRL Управление XBRL таксономиями, модификация и представление Управление соответствиями XBRL на корпоративном уровне: Соответствия на уровне отчетов Microsoft Word, Excel, и Smart View. ERP и другие источники также могут быть соотнесены с Microsoft Office Многократно используемые настройки соответствий с Hyperion Financial Management, Hyperion Planning и Hyperion Essbase Управление ЖЦ создания, выверки и просмотра документов XBRL на единой платформе Вывод в форматы регуляторов, таких как USGAAP (SEC) и IFRS (Европа, Азия) Понимание процесса закрытия периода


Слайд 51


Слайд 52

Сравнение с конкурентами


Слайд 53

Надеемся на сотрудничество


Слайд 54

Вопросы и ответы


Слайд 55

Контакты E-mail: Artur.Hamidullin@oracle.com Телефон: +7 (495) 641-1400 Факс: +7 (495) 641-1414


Слайд 56


Слайд 57


×

HTML:





Ссылка: